Misure e analisi di bilancio
Il budget implica la stima dei flussi di cassa di un'azienda nel corso di un esercizio. La posizione finanziaria dell'azienda, i suoi obiettivi, i ricavi previsti e le spese sono presi in considerazione nel budget.
Tuttavia, le condizioni di mercato possono cambiare durante l'esercizio finanziario e la società potrebbe dover ripristinare i propri obiettivi. Ciò richiede l'analisi dei dati finanziari con il budget stimato all'inizio dell'esercizio finanziario (Budget Sum) e l'effettivo importo speso dall'inizio dell'esercizio finanziario fino ad oggi (YTD Actual Sum).
In qualsiasi momento durante un esercizio finanziario, puoi calcolare quanto segue:
Saldo inaspettato
Il saldo inaspettato è il budget rimanente dopo le spese effettive, ad es
Unexpended Balance = YTD Budget Sum – YTD Actual Sum
% Di raggiungimento del budget
% Raggiungimento budget è la percentuale del budget che hai speso fino ad oggi, ad es
Budget Attainment % = YTD Actual Sum/YTD Budget Sum
Questi calcoli aiutano le aziende che utilizzano il budget per prendere decisioni.
Creazione di una misura di saldo imprevista
È possibile creare una misura di saldo imprevisto come segue:
Saldo non previsto: = CALCULATE ([YTD Budget Sum], ALL ("Finance Data" [Date])) - [YTD Actual Sum]
Creazione della misura della percentuale di raggiungimento del budget
È possibile creare la misura della percentuale di raggiungimento del budget come segue:
% Di realizzazione del budget: = IF ([YTD Budget Sum], [YTD Actual Sum] / CALCULATE ([YTD Budget Sum], ALL ('Finance Data' [Date])), BLANK ())
Analisi dei dati con misure di budget
Creare una tabella di Power Pivot come segue:
Aggiungi mese dalla tabella Data a Righe.
Aggiungere le misure Somma budget, Somma budget da inizio anno, Somma effettiva da inizio anno,% conseguimento budget e Saldo imprevisto dalla tabella Dati finanziari a Valori.
Inserire un filtro dei dati nel campo Anno fiscale.
Seleziona FY2016 nel Slicer.
