Banca Mngmt - Asset Liability
La gestione delle passività è il processo attraverso il quale un'associazione gestisce i propri rischi finanziari che possono derivare da variazioni del tasso di interesse e che a loro volta influenzerebbero lo scenario di liquidità.
Le banche e altre associazioni finanziarie forniscono servizi che le presentano a diversi tipi di rischio. Abbiamo tre tipi di rischi: rischio di credito, rischio di interesse e rischio di liquidità. Pertanto, la gestione delle passività per attività è un approccio o un passaggio che assicura alle banche e ad altre istituzioni finanziarie una protezione che le aiuti a gestire questi rischi in modo efficiente.
Il modello di asset liability management aiuta a misurare, esaminare e monitorare i rischi. Assicura strategie adeguate per la loro gestione. Pertanto, è adatto a istituzioni come banche, società finanziarie, società di leasing, compagnie di assicurazione e altri organismi di finanziamento.
La gestione delle passività è un primo passo da compiere verso la pianificazione strategica a lungo termine. Questo può anche essere considerato come una funzione di contorno per un termine intermedio.
In particolare, la gestione delle passività si riferisce anche alle attività di acquisto di denaro tramite depositi cumulativi, fondi federali e carte commerciali in modo che i fondi conducano a opportunità di prestito redditizie. Ma quando c'è un aumento della volatilità dei tassi di interesse, c'è una grave recessione che danneggia più economie. Le banche iniziano a concentrarsi maggiormente sulla gestione di entrambi i lati del bilancio, sia delle attività che delle passività.
Concetti di ALM
La gestione delle passività (ALM) può essere definita come il layout completo e dinamico per misurare, esaminare, analizzare, monitorare e gestire i rischi finanziari legati a tassi di interesse variabili, tassi di cambio e altri elementi che possono avere un impatto sulla liquidità dell'organizzazione.
La gestione delle attività passive è un approccio strategico per la gestione del bilancio in modo tale da massimizzare gli utili totali da interessi entro la preferenza di rischio complessiva (presente e futura) delle istituzioni.
Pertanto, le funzioni di ALM includono gli strumenti adottati per mitigare liquidamente il rischio, la gestione del rischio di tasso di interesse / rischio di mercato e la gestione del rischio di negoziazione. In breve, ALM è la somma della gestione del rischio finanziario di qualsiasi istituto finanziario.
In altre parole, ALM gestisce i seguenti tre rischi centrali:
- Rischio di tasso di interesse
- Rischio di liquidità
- Rischio di valuta estera
Le banche che facilitano le funzioni forex gestiscono anche un altro rischio centrale: currency risk. Con il supporto di ALM, le banche cercano di soddisfare le attività e le passività in termini di scadenze e tassi di interesse e di ridurre il rischio di tasso di interesse e il rischio di liquidità.
Asset liability mismatches- Il bilancio delle attività e delle passività di una banca sono i futuri flussi di cassa in entrata e in uscita. Nella gestione delle attività passive, i flussi di cassa in entrata e in uscita sono raggruppati in diversi intervalli di tempo. Inoltre, ogni categoria di attività è bilanciata con la categoria di responsabilità corrispondente. Le differenze ottenute in ciascun bucket sono note come mancate corrispondenze.