Tecniche di misurazione del rischio

Per affrontare i diversi tipi di rischi coinvolti nella gestione delle attività e delle passività, è necessario gestire i rischi per una gestione efficiente della banca. Esistono varie tecniche utilizzate per misurare l'informativa delle banche sui rischi di tasso di interesse:

Modello di Gap Analysis

Il modello di analisi del gap suddivide il flusso e il livello di disallineamento delle attività passive attraverso il deficit di finanziamento o di scadenza. Viene calcolato per attività e passività di diversa durata ed è derivato per un determinato orizzonte temporale. Questo modello controlla il divario di repricing che è presente nel mezzo degli interessi attivi guadagnati sulle attività della banca e degli interessi pagati sulle sue passività entro un intervallo di tempo indicato.

Questo modello rappresenta l'informativa sul reddito da interessi totale della banca, alle variazioni che si verificano nei tassi di interesse in fasce di scadenza diverse. I gap di repricing sono stimati per attività e passività di diversa scadenza.

Un divario positivo riflette che le attività vengono rivalutate prima delle passività. Nel frattempo, un divario negativo riflette che le passività devono essere rivalutate prima delle attività. La banca monitora la sensibilità al tasso che è il tempo che il gestore della banca dovrà attendere affinché ci sia una variazione dei tassi registrati su qualsiasi attività o passività di ogni attività e passività in bilancio.

La formula generale utilizzata è la seguente:

ΔNII = ΔR _i × GAP _i

Nella formula sopra -

• NII è il reddito da interessi totale.
• R sono i tassi di interesse che influenzano le attività e le passività nella fascia di scadenza pertinente.
• GAP è la differenza tra il valore contabile delle attività rate sensitive e delle passività rate sensitive.

Quindi, quando c'è una variazione del tasso di interesse, possiamo facilmente analizzare l'influenza della variazione sul totale degli interessi attivi della banca. Una variazione del tasso di interesse ha un impatto diretto sul loro valore di mercato.

Lo svantaggio principale di questo modello è che questo metodo considera solo il valore contabile delle attività e delle passività e quindi trascura il loro valore di mercato. Quindi, questo metodo è una misura incompleta della reale esposizione al tasso di interesse di una banca.

Modello di durata

La durata o l'intervallo è una misura critica per la sensibilità ai tassi di interesse di attività e passività. Ciò è dovuto al fatto che considera l'ora di arrivo dei flussi di cassa e la scadenza delle attività e delle passività. È il tempo medio misurato alla scadenza di tutti i valori preimpostati dei flussi di cassa. Questo modello indica la vita media dell'attività o della passività.It is denoted by the following formula -

DP_p = D (dR /1+R)

L'equazione di cui sopra riassume la diminuzione percentuale del prezzo dell'accordo per un dato aumento dei tassi di interesse o dei rendimenti necessari. Maggiore è il valore dell'intervallo, più sensibile è il costo di quell'attività o passività alle variazioni dei tassi di interesse.

Secondo l'equazione di cui sopra, la banca sarà protetta dal rischio di tasso di interesse se il divario di durata tra attività e passività è zero. Il principale vantaggio di questo modello è che utilizza il valore di mercato di attività e passività.

Modello di simulazione

Questo modello aiuta a introdurre un elemento dinamico nell'esame del rischio di tasso di interesse. I modelli precedenti - l'analisi del Gap e l'analisi della durata per la gestione delle attività passive resistono dalla loro inefficienza per passare all'analisi statica delle attuali esposizioni al rischio di tasso di interesse. In breve, i modelli di simulazione utilizzano la potenza del computer per supportare gli scenari "what if". Per esempio,

Cosa succede se

• il livello totale dei tassi di interesse cambia
• i piani di marketing sono sottostimati o superati
• i bilanci si restringono o si espandono

Questo sviluppa le informazioni a disposizione del management in termini di valutazione puntuale delle esposizioni correnti di attività e passività, portafogli al rischio di tasso di interesse, variazioni delle variabili target distributive come l'adeguatezza del capitale totale degli interessi e liquidità nonché i gap futuri.

Ci sono possibilità che questo modello di simulazione impedisca l'uso di vedere tutto il lavoro cartaceo complesso a causa della natura dei risultati su carta massicci. In questo tipo di condizioni, è molto importante fondere le competenze tecniche con la corretta consapevolezza delle problematiche aziendali.

Ci sono richieste particolari per la crescita di un modello di simulazione. Si riferiscono all'accuratezza dei dati e all'attendibilità delle ipotesi o ipotesi formulate. In parole semplici, si dovrebbe essere in grado di guardare i sostituti che si riferiscono a tassi di interesse, distribuzioni del tasso di crescita, reinvestimenti, ecc., In diverse scene di tassi di interesse. Questo può essere difficile e talvolta controverso.

Un punto importante da notare qui è che i gestori di banca potrebbero non voler documentare le loro ipotesi e i dati sono prontamente disponibili per la collisione differenziale dei tassi di interesse su più variabili. Pertanto, questo modello deve essere applicato con attenzione, soprattutto nel sistema bancario indiano.

L'applicazione di modelli di simulazione affronta l'impegno di una notevole quantità di tempo e risorse. Se nel caso non ci si può permettere il costo o, cosa più importante, il tempo impiegato nella modellazione della simulazione, ha perfettamente senso attenersi a tipi di analisi più semplici.