Gestione bancaria - Rischi con attività

I rischi hanno un effetto negativo sui futuri utili, risparmi e sul valore di mercato della sua equità a causa delle variazioni dei tassi di interesse. La gestione delle risorse implica diversi tipi di rischi. I rischi non possono essere evitati o trascurati nella gestione della banca. La banca deve analizzare il tipo di rischio e devono essere prese le misure necessarie.With respect to assets, risks can further be categorized into the following -

Rischio di valuta

L'accordo sul tasso di cambio fluttuante ha portato sulla sua scia una forte volatilità, aggiungendo una nuova dimensione al profilo di rischio dei bilanci delle banche. L'aumento dei flussi di capitale nelle economie libere a seguito della deregolamentazione ha contribuito all'aumento del volume delle transazioni.

I grandi flussi transfrontalieri, insieme alla volatilità, hanno reso i bilanci delle banche vulnerabili ai movimenti dei tassi di cambio.

Trattare in valute diverse

Porta opportunità come anche rischi. Se le passività in una valuta superano il livello delle attività nella stessa valuta, il disallineamento valutario può aggiungere valore o erodere valore a seconda dei movimenti valutari. Il modo più semplice per evitare il rischio di cambio è garantire che gli eventuali disallineamenti siano ridotti a zero o vicino allo zero.

Le banche effettuano operazioni in valuta estera come accettare depositi, concedere prestiti e anticipazioni e quotare i prezzi per le transazioni in valuta estera. Indipendentemente dalle strategie adottate, potrebbe non essere possibile eliminare del tutto i disallineamenti valutari. Inoltre, alcune istituzioni possono assumere posizioni di negoziazione per conto proprio come una strategia aziendale consapevole. La gestione del rischio valutario è un'altra dimensione della gestione della responsabilità degli asset.

La posizione in valuta non corrispondente oltre a esporre il bilancio ai movimenti del tasso di cambio lo espone anche al rischio paese e al rischio di regolamento. Da quando l'RBI (Dipartimento di controllo dei cambi) ha introdotto il concetto di fine giornata vicino alla posizione quadrata nel 1978, le banche hanno stabilito limiti overnight e intraprendendo selettivamente attività di trading diurno.

Rischio di tasso di interesse (IRR)

La progressiva deregolamentazione dei tassi di interesse e la flessibilità operativa concessa alle banche nel prezzare la maggior parte delle attività e delle passività hanno esposto il sistema bancario al rischio di tasso di interesse.

Il rischio di tasso di interesse è il rischio in cui le variazioni dei tassi di interesse di mercato potrebbero influire negativamente sulle condizioni finanziarie di una banca. Le variazioni dei tassi di interesse influenzano sia i guadagni correnti (prospettiva degli utili) sia il patrimonio netto della banca (prospettiva del valore economico). Il rischio dal punto di vista degli utili può essere misurato come variazioni del reddito da interesse netto (zero) o del margine di interesse netto (NIM).

Pertanto, ALM è un processo regolare e una faccenda quotidiana. Questo deve essere gestito con attenzione e devono essere prese misure preventive per alleggerire le questioni ad esso correlate. Può portare a danni irreparabili alle banche in termini di liquidità, redditività e solvibilità, se non adeguatamente controllati.